信托文化 | 信托行業(yè)如何進(jìn)行自我約束及管理？
黨的十九大報(bào)告指出：“文化是一個(gè)國家、一個(gè)民族的靈魂。文化興國運(yùn)興，文化強(qiáng)民族強(qiáng)。沒有高度的文化自信，沒有文化的繁榮興盛，就沒有中華民族偉大復(fù)興。”文化是推動(dòng)一個(gè)行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的動(dòng)力之源，文化約束著一個(gè)行業(yè)各個(gè)參與主體的行為規(guī)范。由此可見，“信托文化”是信托公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的源動(dòng)力，而信托文化的核心在于“受托人責(zé)任”。
信托行業(yè)因其私募特性，并不為大眾所熟悉。為了讓投資者了解更多信托知識(shí)，東莞信托從中國信托業(yè)協(xié)會(huì)和中國銀行保險(xiǎn)報(bào)聯(lián)合編制的《信托知識(shí)百問百答》中，精選出知識(shí)點(diǎn)，形成不同主題內(nèi)容合集，旨在普及金融智慧，踐行投資者教育責(zé)任。
本期為信托知識(shí)精選第三十九期，主要為大家普及信托公司管理受托財(cái)產(chǎn)全流程承擔(dān)了哪些職責(zé)，以及如何進(jìn)行自我約束及管理。
本期關(guān)鍵詞：信托職責(zé)、自我約束及管理
信托公司在受托管理信托財(cái)產(chǎn)的全流程各環(huán)節(jié)分別承擔(dān)了什么職責(zé)？
答：一是盡職調(diào)查階段。信托公司應(yīng)當(dāng)在對信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用之前嚴(yán)格按照公司信托業(yè)務(wù)操作規(guī)程開展盡職調(diào)查，出具調(diào)查報(bào)告，結(jié)合盡職調(diào)查等內(nèi)容進(jìn)行內(nèi)部審議，且信托公司應(yīng)當(dāng)在信托文件中充分揭示可能影響信托財(cái)產(chǎn)安全的重大風(fēng)險(xiǎn)以及擬采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。
二是產(chǎn)品推介階段。信托公司銷售信托產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“了解產(chǎn)品””和“了解客戶”的經(jīng)營理念，向信托消費(fèi)者銷售與其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相匹配的信托產(chǎn)品。信托公司可結(jié)合調(diào)查問卷、風(fēng)險(xiǎn)揭示書，判斷消費(fèi)者是否滿足合格投資者資質(zhì)，評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。
三是運(yùn)營管理階段。信托公司應(yīng)以信托目的的實(shí)現(xiàn)為出發(fā)點(diǎn)，按照法律規(guī)定、信托文件的約定以及內(nèi)部管理規(guī)范盡職管理信托財(cái)產(chǎn)，保證信托公司對信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。
四是在信息披露方面，信托公司應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)規(guī)定按時(shí)向委托人、受益人披露信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
五是終止清算。出現(xiàn)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件規(guī)定的或者信托文件約定的終止情形的，信托終止。信托終止后，信托公司應(yīng)當(dāng)作出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告。
信托行業(yè)一般是如何進(jìn)行自我約束與管理的，能夠起到什么樣的作用？
答：當(dāng)前，信托行業(yè)建立了一套行業(yè)自律體系來進(jìn)行自我約束與管理，中國信托業(yè)協(xié)會(huì)已陸續(xù)制定了多則行業(yè)自律規(guī)則與行業(yè)公約，主要包括：《信托公司行業(yè)評(píng)級(jí)指引》《信托公司受托責(zé)任盡職指引》《信托公司信托文化建設(shè)指引》《信托從業(yè)人員管理自律公約》《信托消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)自律公約》《綠色信托指引》《信托公司社會(huì)責(zé)任公約》等。
總體而言，信托行業(yè)自律主要包括兩方面的內(nèi)容，一方面是強(qiáng)調(diào)以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)則進(jìn)行的契約約束；另一方面是以社會(huì)公德、職業(yè)道德為手段進(jìn)行的倫理約束，強(qiáng)調(diào)行業(yè)在社會(huì)公德、職業(yè)道德、員工人格素質(zhì)等方面的規(guī)范要求，并把這些“責(zé)任”和“要求”列為自覺遵守的行業(yè)準(zhǔn)則。信托行業(yè)通過行業(yè)自律體系建設(shè)，形成行業(yè)內(nèi)部的“行規(guī)和行約”，推動(dòng)行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，以為信托消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)、規(guī)范及專業(yè)的信托服務(wù)。
來源：根據(jù)中國信托業(yè)協(xié)會(huì)和中國銀行保險(xiǎn)報(bào)聯(lián)合編制的《信托知識(shí)百問百答》整理
