來源：中國銀監(jiān)會網站
存貸比是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的法定監(jiān)管指標。為適應我國銀行業(yè)資產負債結構多元化發(fā)展趨勢，不斷完善監(jiān)管體系，近日，銀監(jiān)會在此前相關改進存貸比監(jiān)管措施的基礎上，進一步完善存貸比監(jiān)管，發(fā)布了《關于調整商業(yè)銀行存貸比計算口徑的通知》，從2014年7月1日起實施。
從國內外實踐來看，存貸比在管控流動性風險、控制信貸過快增長和維護銀行體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了一定的積極作用。但是，隨著商業(yè)銀行資產負債結構、經營模式和金融市場的發(fā)展變化，存貸比監(jiān)管也出現了覆蓋面不夠，風險敏感性不足，未充分考慮銀行各類資金來源和運用在期限和穩(wěn)定性方面的差異，難以全面反映銀行流動性風險等問題。
銀監(jiān)會高度重視改進存貸比監(jiān)管的相關工作，一方面積極推動立法機關修訂《商業(yè)銀行法》，另一方面不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法，如將“三農”專項金融債、小微企業(yè)專項金融債、支農再貸款等對應貸款從存貸比分子中扣除，并從2011年開始推行月度日均存貸比指標等，在促進商業(yè)銀行加大對實體經濟支持力度、降低存款波動性等方面，取得了一定效果。截至2014年1季度末，商業(yè)銀行存貸比為65.9%，較年初下降0.18個百分點，與75%的上限尚有距離。
為進一步完善存貸比監(jiān)管，經研究，銀監(jiān)會對存貸比計算口徑進行以下調整：
第一，調整存貸比計算幣種口徑。目前的存貸比監(jiān)管按照本外幣合計口徑進行考核，調整后將對人民幣業(yè)務實施存貸比監(jiān)管考核，本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比作為監(jiān)測指標。這一調整符合我國現行法律法規(guī)，也符合第三版巴塞爾協議和《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》關于對重要幣種流動性風險單獨管理的要求。同時，對本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比實施監(jiān)測，可以防范通過本外幣轉換進行監(jiān)管套利等問題。
第二，調整存貸比分子（貸款）計算口徑。在近年已實施的存貸比分子扣減支農再貸款、小微企業(yè)貸款專項金融債、“三農”專項金融債對應貸款，以及村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農戶和小微企業(yè)貸款基礎上，再扣除以下三項：一是商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于一年，且債權人無權要求銀行提前償付的其他各類債券所對應的貸款；二是支小再貸款所對應的小微企業(yè)貸款；三是商業(yè)銀行利用國際金融組織或外國政府轉貸資金發(fā)放的貸款。上述貸款具有明確穩(wěn)定的資金來源，無需相應的存款資金進行匹配。
第三，調整存貸比分母（存款）計算口徑。在現有計算口徑基礎上增加以下兩項：一是銀行對企業(yè)、個人發(fā)行的大額可轉讓存單；二是外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額。其中，企業(yè)和個人的大額可轉讓存單是銀行的穩(wěn)定資金來源；外資法人銀行相當一部分資金來源于母行存放，將其中一年期以上存放凈額計入，可以促進外資銀行充分運用境外母行提供的穩(wěn)定資金拓展業(yè)務，支持我國實體經濟發(fā)展。
此次調整方案未改變存貸比的基本計算規(guī)則，簡單易行，從定量測算結果看，有助于商業(yè)銀行將更多的信貸資源用于支持實體經濟。銀監(jiān)會將觀察存貸比計算口徑調整對銀行經營行為和金融市場的影響，對于存貸比出現異動的銀行，將視情形采取相應措施，防止監(jiān)管套利。同時，銀監(jiān)會將根據《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》，綜合運用存貸比、流動性比例、流動性覆蓋率和多維度的流動性風險監(jiān)測指標，密切跟蹤分析銀行業(yè)流動性風險狀況，維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行。在中長期，銀監(jiān)會還將繼續(xù)積極推動并配合立法機關修訂《商業(yè)銀行法》。
